Les taxes fédérales: quels sont-elles, quels types et quelles différences avec l'Etat?

Les taxes fédérales sont l'argent utilisé par le gouvernement d'un pays pour financer le maintien et la croissance de la nation. Ils sont considérés comme le "loyer" facturé pour vivre dans un pays ou le taux approprié pour utiliser les ressources fournies par la nation.

Ces taxes sont facturées aux particuliers et aux sociétés par la ville, l’État ou le pays où l’entité correspondante réside ou opère. Lorsque les taxes perçues sont créditées sur le compte du gouvernement d'un pays, elles sont appelées taxes fédérales.

Personne n'aime payer des impôts, mais sans eux, le gouvernement ne pourrait pas offrir aux citoyens et aux entreprises les avantages et les services qu’il offre. Par exemple, lorsque les impôts sont payés au gouvernement américain, celui-ci investit dans son économie.

Le gouvernement utilise ces fonds pour construire ou entretenir des infrastructures, financer les pensions et les prestations de ses employés, subventionner l’alimentation et le logement des pauvres, améliorer des secteurs tels que l’éducation, la défense, la santé, l’agriculture, les services publics, les transports, etc.

Qu'est-ce qu'ils sont

La plus grande source de revenu du gouvernement fédéral provient du revenu de ses résidents. Lorsque des personnes travaillent pour une entreprise, un groupe ou pour elles-mêmes, elles sont rémunérées pour les services qu'elles fournissent.

Ils sont payés principalement en espèces, par chèque ou par virement direct sur leur compte bancaire. Les travailleurs reçoivent leur indemnisation sous forme de revenu net.

Ce revenu est le montant total que vous avez gagné moins l’impôt fédéral. Cela signifie que l'entreprise ou le payeur a refusé ce privilège pour payer le gouvernement au nom du travailleur.

Le revenu brut contiendra alors le montant total du revenu, le travailleur devant payer au gouvernement ce qu'il doit.

Taxes pour les entreprises

Une entreprise doit payer diverses taxes en fonction de son emplacement physique, de la structure de propriété et de la nature de l'entreprise.

Ces taxes commerciales peuvent avoir un impact important sur la rentabilité des entreprises et le montant de leurs investissements.

La fiscalité est un facteur très important dans le processus décisionnel en matière d'investissement financier, car un fardeau fiscal réduit permettra à l'entreprise de baisser ses prix ou de générer des revenus plus élevés. Ces gains peuvent ensuite être payés en salaires et / ou dividendes.

Types

Impôt sur la rente

C'est la forme la plus commune des impôts fédéraux. Le gouvernement perçoit les impôts de toute personne ou entreprise qui gagne de l'argent au cours de l'année.

Les lois fiscales fournissent une définition large du revenu imposable, y compris de tous les biens reçus. Ceci est indépendant du fait qu’ils gagnent au travail, par le biais d’une entreprise ou en faisant de bons investissements.

Les lois prévoient également un large éventail de crédits, déductions et exclusions qui réduisent le montant des taxes à payer.

Taxe de vente

Cette taxe est basée sur un pourcentage établi par le gouvernement aux prix de vente des biens et des services de vente au détail. Il est collecté par le marchand pour le payer à l'agence fédérale.

Techniquement, ce sont les consommateurs qui paient la taxe de vente. En effet, cette taxe augmente les coûts pour les consommateurs et leur fait acheter moins.

Taxe sur la valeur ajoutée

Il s'agit d'une taxe de vente fédérale, qui est prélevée à chaque étape de la production ou de la consommation d'un produit.

En fonction du climat politique, les autorités fiscales exonèrent souvent de la taxe certains produits de première nécessité, tels que la nourriture et les médicaments.

Taxe sur les dons

Le gouvernement fédéral impute la taxation lorsque certains dons sont faits à d'autres personnes ou entités. La taxe ne s'applique qu'aux dons de grande valeur effectués.

Les lois permettent de réduire ou d’éliminer la possibilité de payer des impôts avec des crédits, des exclusions et des déductions.

Taxe sur l'emploi

Le revenu que le gouvernement fédéral perçoit grâce à cette taxe fournit les fonds nécessaires au fonctionnement de programmes de protection sociale, tels que la sécurité sociale.

Si vous êtes un employé, ces taxes seront déduites du salaire. L'employeur est également responsable de payer un montant égal en son nom.

Taxe de chomage

C'est un impôt fédéral qui est attribué aux agences de chômage des États pour financer l'assistance au chômage des travailleurs mis à pied.

Droit de succession

Cela s'applique aux dons faits à la mort. Cela couvre l'argent et les biens qui sont laissés aux héritiers dans un testament, une fiducie ou par un autre moyen.

Différences avec l'état

La principale différence entre les taxes fédérales et nationales est que les taxes fédérales sont collectées par le gouvernement national essentiellement pour payer leurs factures. D'autre part, les impôts des États sont collectés par les différents États pour payer leurs propres factures.

Ces taxes diffèrent également en ce qui concerne leurs taux et leur application, les types de revenus soumis à impôt, ainsi que les déductions autorisées et les crédits d’impôt.

Le gouvernement fédéral couvre le pays dans son ensemble. Vous obtenez l'argent que vous dépensez principalement par le biais des taxes fédérales. Environ 80% du revenu provient de l'impôt sur le revenu des particuliers et de la taxe sur la masse salariale, qui finance les programmes de la sécurité sociale.

Les gouvernements des États et des collectivités locales n'incluent que leurs propres États, districts, villes, etc. Pour les gouvernements des États, les impôts fonciers constituent la plus grande catégorie de revenus avec 35%.

Les ventes et les revenus bruts sont à la deuxième place, près de 34%.

Impôts sur le revenu fédéraux et étatiques

Ces impôts sont déterminés en appliquant un taux d’imposition à un revenu imposable.

Par exemple, aux États-Unis, le revenu de retraite est totalement soumis à l'impôt par les autorités fiscales fédérales, tandis que plusieurs États exonèrent partiellement ou totalement les taxes de retraite.

Il existe également des différences en ce qui concerne la taxe d’intérêt sur les obligations. Par exemple, les intérêts reçus des obligations d'épargne aux États-Unis sont soumis à l'impôt fédéral, mais sont exonérés de l'impôt de l'État.

Le système fiscal fédéral permet aux contribuables d’utiliser des déductions standard ou détaillées. Bien que la plupart des États autorisent également les mêmes déductions détaillées des impôts fédéraux, certains États imposent certains ajustements.

L'ajustement le plus courant consiste à exclure les déductions fédérales pour les impôts sur le revenu des États et des administrations locales.

Il existe également des différences en ce qui concerne les crédits d’impôt. Par exemple, l'État de New York autorise un crédit d'impôt basé sur 20% des primes payées par l'assurance soins de longue durée. Cependant, les lois fédérales rejettent ces crédits d’impôt.